前几天，我看到一份香港警方的调查笔录，上面写着当事人这样一句话：“我以为钱转了好几层，就没人查得清了。”这句话让我沉思了很久。这位当事人是一位在内地和香港都有业务的老板，他参与了一个合资项目，最后因为资金流转的问题，被香港警方以欺诈罪立案调查。
这个案子的问题出在哪？很多人和这位当事人一样，觉得做生意嘛，钱多转几个账户很正常。但在香港法律体系中，欺诈罪的认定非常看重一个东西：资金的流向是否透明。根据香港盗窃罪条例第210条及相关欺诈罪规定，如果资金在多个账户间流转，且流向不明，或者目的不清晰，就可能被认定有“通过欺骗手段获取他人财产”的嫌疑。
我见过太多类似的情况。当事人说“我就是为了做流水，方便后续投资”，但合作方却指出“你根本就是在挪用资金，用来掩盖你之前的亏空”。同样是资金流转，立场不同，解读完全不同。这个案子指控的核心，就是当事人做出的虚假陈述以及伪造的几份交易文件，目的被认定为“营造资金流动的假象，骗取合作方的投资资金”。而这笔金额，高达数百万元。
说到资金流向，这恰恰是这类案件最难的地方。刚才提到的那位当事人，他虽然身处香港，但钱却没有老老实实地在香港的银行账户里待着，而是通过离岸账户，或者经过多层第三方账户来转移。这看起来好像很常见，但在法律上，这就是一个极大的风险点。
我分析一下这里面的逻辑。假如你所有的钱都是一路从A账户到B账户再到C账户，而且每一笔都有合同、发票和银行水单做支撑，这叫正常的商业活动。但如果你把钱从A转到B，再从B转到一个说不清来路的C公司账户，再从C转到一个个人账户，最后才回到项目的账上。资金链条断掉的地方，就是香港警方怀疑你在“诈骗取得财产”的地方。
这类案件的辩护策略，往往要围绕钱来做文章。第一步，证明当事人没有主观欺骗的意图，交易本身是真实且符合法规的，不能因为资金转了几手就说它不合法。第二步，必须把每一笔钱从哪里来、到哪里去、做什么用，都讲清楚。很多当事人连自己都说不清，那就很麻烦。
从第一个案例到刚才的分析，我们能看出，这类案件最大的敌人不是案情本身，而是时间。一旦当事人被香港警方传唤或带走，他在没有律师在场的情况下说的每一句话，写的每一个字，都可能成为呈堂证供。
我经常跟家属说，如果你的亲属在香港涉及到这种情况，第一时间该做的不是找人打听关系，而是聘请一位了解香港和内地的法律框架的律师全程参与。因为在跨境调取证据的过程中，这些证据是否符合内地和香港的法律规定，是可以被质疑的。关键证据的合法性和完整性，直接影响案件的走向。而当事人自己在警方讯问中，如果不小心说了一句“我承认我转了账，但我不记得用途了”，这就可能成为最不利的供述。
刑事案件最怕的不是案情复杂，而是在不了解规则的情况下走错了第一步。如果你现在还不确定该怎么办，可以先把情况告诉我，我帮你看看，当前最重要的是什么。
叶斌律师，刑事辩护律师，浙江允道律师事务所主任，创始合伙人，执业十八年以来，专注刑事辩护领域，带领团队办理刑事案件超2000件,成功帮助上千名当事人争取到取保候审、不起诉、缓刑及罪轻判决。在诈骗罪、非法经营罪、开设赌场罪及卖淫类犯罪，销假类犯罪，性侵类犯罪，毒品犯罪等各类刑事案件有极其丰富的办案经验。团队承诺专业服务、追求有效辩护，在杭州有良好的口碑。
