前几年，因为“社保扩面”的关系，一些省市对外地劳动者在本地区以挂靠形式参加工伤保险，管得比较松。有公司为了让员工在当地缴不上社保的情况下，也能有个工伤保险，就通过外省某市的人力资源公司代理，帮员工异地参保。后来政策变了，有些地方人社局反过来追究这些公司的责任，罪名直指诈骗罪。
说实话，这类案子这几年并不少见。我见过很多公司负责人，对自己做这件事的法律后果完全没有概念，直到被立案侦查，才意识到问题的严重性。一个关键的法律问题摆在我们面前：这种在特定时期、特定背景下产生的异地挂靠参保行为，到底构不构成诈骗罪？
很多当事人和家属会困惑：照理说，材料是假的，比如提供了一份和实际劳动关系不一致的劳动合同，这不是“虚构事实、隐瞒真相”吗？单看这一点，确实容易让人往诈骗罪的方向想。
但我们不能只看表面的材料，要看背后的实质。这类案件有一个非常关键的辩点：相关部门是否明知。以我们团队接触过的类似案件为例，在案证据能够证实，当时人社部门对挂靠参保、异地参保等情形是明确知情的。有些异地参保需要实际用人单位出具证明，但在实际操作中，审核部门有时会主动指导人力资源公司如何“处理”这些材料。
如果相关部门本身就知道这些材料存在“水分”，但仍然允许甚至协助这样操作，那就意味着所谓“欺骗手段”根本不成立。诈骗罪要求行为人使用欺骗手段，让对方陷入错误认识，进而处分财产。既然审核人员没有被骗，那么“欺骗手段”这个构成要件就不满足。这一点，是这类案件中的第一道“防火墙”。
另一个经常被忽略的问题，是劳动者本身是否具备参保资格。如果这些人是真实存在、有实际劳动关系的，只是因为所在单位没有在本地为他缴社保，才通过这种方式“补上”，那么这种违规参保带来的后果，是参保单位的错位，而不是资格的骗领。
也就是说，该享受待遇的人，因为没在本地参保，本来可能拿不到工伤保障。通过异地挂靠参保，反而让他拿到了应得的待遇。这种行为，从行政管理角度看确实违规，但它的本质是让劳动者得到了应有的保护，而不是让本不该享受待遇的人骗领了社保基金。这就像一个人没在户口所在地办护照，跑到外省办了，程序上错了，但不代表他在拿假护照行骗。很多办案机关容易忽视这个区别，硬把这当成诈骗。
前面两点如果还不能说服办案机关，第三点才是这类案件真正的“胜负手”。诈骗罪是要看危害后果的，也就是是否造成了财产损失。在异地挂靠参保的案件里，我们要重点审查一个问题：人社部门有没有因为虚假材料而多支付了工伤待遇？
举个例子。我们办过一个类似案子，涉案公司通过挂靠参保，交了三百多万元的社保费用，后来有员工发生真实的工伤，人社部门支付了两百多万元的工伤待遇。从账面上看，社保基金在这个案子里甚至还“盈利”了。这时候，办案机关如果说“你导致本不该支付待遇的地区支付了待遇，造成了损失”，这个逻辑是站不住脚的。
因为从国家社保统筹基金的角度看，这是一个大池子。B地支付了，就代表实际劳动关系所在地A地不用再支付。只要工伤是真实的，待遇的支付就是合理的，社保基金并没有因此产生净损失。不能因为支付主体从一个地区换到了另一个地区，就认定发生了诈骗罪意义上的财产损失。
说到底，这类行为确实存在违规、违法的问题，比如违反了劳动法关于社保属地管理的规定。但如果它同时满足上面说的三个条件——相关部门知情、劳动者真实有资格参保、没有造成实质损失——那它就不应该被上升到诈骗罪的高度。可以通过行政追缴、清退等方式处理，用刑事手段来指控，既过重了，也不准确。
这类案子之所以复杂，是因为它涉及到政策变化前后的价值选择。今天说这个行为没事，明天可能就换了一套标准。你如果正在经历这种事，或者担心自己过去的一些操作踩了线，不妨先冷静想清楚这三个问题。把它们理清了，离弄清楚自己的处境也就不远了。
刑事案件最怕的不是案情复杂，而是在不了解规则的情况下走错了第一步。如果你现在还不确定该怎么办，可以先把情况告诉我，我帮你看看，当前最重要的是什么。
叶斌律师，刑事辩护律师，浙江允道律师事务所主任，创始合伙人，执业十八年以来，专注刑事辩护领域，带领团队办理刑事案件超2000件,成功帮助上千名当事人争取到取保候审、不起诉、缓刑及罪轻判决。在诈骗罪、非法经营罪、开设赌场罪及卖淫类犯罪，销假类犯罪，性侵类犯罪，毒品犯罪等各类刑事案件有极其丰富的办案经验。团队承诺专业服务、追求有效辩护，在杭州有良好的口碑。
